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终身领取无论生死

很多人担心，如果退休后不久去世，是不是保险就白缴了？或者退休后长寿，人还在钱却领没了。中国银保监会明确表示，这两种情况都不会发生。《产品指引》中要求税延养老保险产品提供的终身领取方式是保证返还账户价值终身领取，即无论参保人退休后生存多久，其本人或其继承人都能够把其退休时个人账户中积累的资金领完，如果参保人领的钱已经超出了其退休时个人账户积累的资金总额，只要其仍然生存，保险公司仍会按照保险合同约定的固定标准向其给付养老年金，直至其身故。

不过，在终身领取方式之外，考虑到客户差异化的养老金领取需求，税延养老保险产品还可提供不少于15年的长期领取方式，包括固定期限15年（月领或年领）、固定期限20年（月领或年领）等其他领取方式。

特殊情况可一次性领取

正常情况下，参保人要在达到国家规定的退休年龄后才能按月或按年领取商业养老金，但在参保人遭遇不幸或身体状况不佳需要资金支持的一些特殊情形下，可以申请理赔或退保，保险公司按照保险合同约定一次性给付并扣除个人应纳税款。其中，理赔是指前述保险责任规定的身故或全残一次性给付；退保的情形包括，因保险合同约定的责任免除事项导致身故或全残，参保人罹患保险合同约定的重大疾病。《产品指引》中对全残和重大疾病的范围和标准都有明确的要求。

保险产品可随意转换

为了鼓励市场良性竞争，提高参保人对养老资金配置的灵活性，税延养老保险产品给予了参保人产品选择权和产品转换权。参保人选择购买了一家保险公司的税延养老保险产品后，在开始领取养老年金前，可进行产品转换，不仅可以在同一保险公司的不同类型产品间转换，还可以转到其他保险公司的税延养老保险产品。

已有保险产品进入审批

从目前来看，各家保险公司正积极按照《产品指引》设计申报产品。中国平安、泰康、太保、太平养老目前已经申报了产品且正在审批中。

泰康养老产品精算部门负责人告诉记者，在“收益稳健、长期锁定、终身领取、精算平衡”的产品设计原则下，泰康养老已着手设计四款产品。费用的收取会在保险合同中载明。关于费用的收取比例，这位负责人告诉记者，由于产品带有极强的准公共产品性质，与市场同类保险产品相比，无论是收费项目还是收费水平都是较低的。

链接 税延养老险：买保险先抵税

5月1日起，上海市、福建省和苏州工业园区率先试点税延养老险，试点地区民众用来购买指引中规定的保险产品，每月在1000元以内（每年不超过12000元）的部分将可以税前列支，退休提取的时候再扣税。据预测这相当于在试点城市或地区将个税起点从3500元提升到4500元。

来源：北京晚报 记者 傅洋